small-question-sign

Υποχρεώσεις υπόχρεων προσώπων για “Εγκληματικές πράξεις – ξέπλυμα χρήματος”

Φορολογικά - Λοιπά

Συνοπτικά – Ο λόγος μας  Οι λογιστές, φοροτεχνικοί, τα νομικά πρόσωπα που παρέχουν λογιστικές και φοροτεχνικές υπηρεσίες. Οι μεσίτες ακινήτων που μεσολαβούν για συναλλαγές (είτε πρόκειται για αγορά, πώληση ή μίσθωση ακινήτου),οι έμποροι και όσοι αναλαμβάνουν την εκπληστηρίαση αντικειμένων. Οι επιχειρήσεις εμπορίας πολύτιμων μετάλλων, κοσμημάτων, ρολογιών. Οι επιχειρήσεις εμπορίας χαλιών, γούνας, δερμάτινων ειδών – ενδυμάτων.…

small-question-sign

Υποχρεώσεις Νομικών προσώπων για μητρώο πραγματικών δικαιούχων

Φορολογικά - Λοιπά

Συνοπτικά – Ο λόγος μας  Τα νομικά πρόσωπα (εταιρίες) πρέπει μέχρι της 31/1/2019 ή εντός 60 ημερών από την δημιουργία της πλατφόρμας, να καταχωρήσουν στην σχετική πλατφόρμα που θα δημιουργηθεί στο taxis, τα στοιχεία των πραγματικών δικαιούχων (εταίρων, κλπ.) του νομικού προσώπου. Τα στοιχεία που πρέπει αν κοινοποιηθούν διαφοροποιούνται, ανάλογα της νομικής μορφής. Από την …

banner-epixiriseon-sm

Ποιες είναι οι “εγκληματικές πράξεις – ξέπλυμα χρήματος”. “Βασικά αδικήματα”;

Φορολογικά - Λοιπά

Νομιμοποίηση εσόδων από Εγκληματικές δραστηριότητες (ξέπλυμα χρήματος) συνιστούν οι εξής πράξεις:α) η μετατροπή ή η μεταβίβαση περιουσίας εν γνώσει του γεγονότος ότι προέρχεται από εγκληματική δραστηριότητα ή από πράξη συμμετοχής σε τέτοια δραστηριότητα με σκοπό την απόκρυψη ή τη συγκάλυψη της παράνομης προέλευσής της ή την παροχή συνδρομής σε οποιονδήποτε ενέχεται στη δραστηριότητα αυτή για…